Парични средства, използвани за данъци при източника, дължими върху награди, базирани на акции

WEBMD HEALTH CORP.

КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ОПЕРАЦИЯТА

 (В хиляди, с изключение на данни за акция, неодитирани)

Три месеца приключиха

Девет месеца приключиха

30 септември,

30 септември,

2014 г

2013

2014 г

2013

Приходи

 143 490 долара

 130 937 долара

 417 722 долара

 369 016 долара

Цената на операциите

56,398

53,438

163,418

151 977

Продажби и маркетинг

32 950

32,561

99,182

94,916

Общи и административни

23,243

22,689

69,363

70,505

Амортизация и амортизация

7,667

6,552

22,037

20 040

Приходите от лихви

19

16

51

54

Разход за лихви

6,171

5,833

18,515

17,497

Загуба на конвертируеми банкноти

–

3,296

–

3,296

Други разходи

–

–

–

1,353

Доход преди данъчно облагане

17 080

6,584

45,258

9,486

Предоставяне на данък върху дохода

7,275

3,353

19,471

5,182

Нетен доход

     9 805 долара

     3231 долара

   25 787 долара

$      4304

Нетен доход на обикновена акция:

Основен

$       0,26

$       0,07

$        0,67

$       0,09

Разредена 

$        0,23

$       0,06

$        0,61

$       0,09

Среднопретеглени акции в обращение, използвани в 

изчисляване на дохода на обикновена акция: 

Основен

37 960

48,540

38,349

48,954

Разредена 

45,757

50,594

46,364

50,315

WEBMD HEALTH CORP.

КОНСОЛИДИРАНА ДОПЪЛНИТЕЛНА ФИНАНСОВА ИНФОРМАЦИЯ

 (В хиляди, непроверено)

Три месеца приключиха

Девет месеца приключиха

30 септември,

30 септември,

2014 г

2013

2014 г

2013

Приходи

Реклама и спонсорство в публичен портал

 117 695 долара

 109 608 долара

343 110 долара

308 829 долара

Услуги на частен портал

25,795

21,329

74,612

60,187

 143 490 долара

 130 937 долара

 417 722 долара

 369 016 долара

Печалба преди лихви, данъци, непарични

 и други предмети ("Коригирана EBITDA") (а)

   39 301 долара

   31 720 долара

 110 484 долара

   82 250 долара

Лихви, данъци, непарични и други артикули  (б)

Приходите от лихви

19

16

51

54

Разход за лихви

(6 171)

(5833)

(18 515)

(17 497)

Предоставяне на данък върху дохода

(7 275)

(3353)

(19 471)

(5 182)

Амортизация и амортизация 

(7 667)

(6 552)

(22 037)

(20 040)

Непарична компенсация, базирана на акции

(8402)

(9 471)

(24 725)

(30 632)

Загуба на конвертируеми банкноти

–

(3296)

–

(3296)

Други разходи

–

–

–

(1353)

 Нетен доход 

     9 805 долара

     3231 долара

   25 787 долара

$      4304

(а)

Вижте приложение A-Обяснение на финансови мерки, които не са съгласно GAAP.

(б)

Съгласуване на коригираната EBITDA с нетния доход.

WEBMD HEALTH CORP.

КРАТЕН КОНСОЛИДИРАН БАЛАНС

 (в хиляди)

30 септември 2014 г

31 декември 2013 г

(неодитирано)

Активи

Пари и парични еквиваленти

$                  699 847

$                 824 880

Вземания, нето

113,448

124,232

Предплатени разходи и други текущи активи

15,091

13,243

Отсрочени данъчни активи

12 350

13 620

        Общо текущи активи

840,736

975,975

Имоти и оборудване,  нето

61,238

64,884

добра воля

202 980

202 980

Нематериални активи, нето

15,048

13,834

Отсрочени данъчни активи

33,297

38,802

Други активи

25 799

29,153

Общата сума на активите

$               1 179 098

$              1,325,628

Пасиви и собствен капитал

Начислени разходи

$                    65 260

$                   73 739

Разсрочени приходи

84,247

85,148

Задължения от преустановени дейности

1,506

1,506

      Общо текущи задължения

151 013

160,393

2,25% конвертируеми банкноти с падеж 2016 г

252,232

252,232

2,50% конвертируеми банкноти с падеж 2018 г

400 000

400 000

1,50% конвертируеми банкноти с падеж 2020 г

300 000

300 000

Други дългосрочни задължения

20,792

22,103

Собствен капитал

55,061

190 900

Общо задължения и собствен капитал

$               1 179 098

$              1,325,628

WEBMD HEALTH CORP.

КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИ ПОТОЦИ

(В хиляди, непроверено)

Девет месеца приключиха

30 септември,

2014 г

2013

Парични потоци от оперативна дейност:

Нетен доход

          25 787 долара

$          4304

Корекции за съгласуване на нетния доход с нетните парични средства, предоставени от

  оперативни дейности:

Амортизация и амортизация

22,037

20 040

Непарична лихва, нето

3,384

3,245

Непарична компенсация, базирана на акции

24,725

30,632

Отсрочени данъци върху печалбата

6,791

4,592

Загуба на конвертируеми банкноти

–

3,296

Промени в оперативните активи и пасиви:

Вземания

10,784

6,917

Предплатени разходи и други, нето

(2429)

(100)

Начислени разходи и други дългосрочни задължения

(9 319)

(5689)

Разсрочени приходи

(901)

(5326)

Нетни парични средства, предоставени от оперативни дейности

80 859

61,911

Парични потоци от инвестиционни дейности:

Парични средства, платени в бизнес комбинация

(3182)

–

Покупки на имоти и оборудване

(17 964)

(9 901)

Приходи от продажба на имоти и оборудване

–

1,381

Нетни парични средства, използвани в инвестиционни дейности

(21 146)

(8 520)

Парични потоци от финансови дейности:

Приходи от упражняване на опции за акции

35,857

19,482

Парични средства, използвани за данъци при източника, дължими върху награди, базирани на акции

(31 294)

(7 321)

Обратно изкупуване на конвертируеми банкноти

–

(101 750)

Изкупуване на акции чрез търгове

(97 560)

(170 516)

Закупуване на собствени акции 

(103 602)

(9 023)

Прекомерни данъчни облекчения върху награди, базирани на акции

11,853

–

Нетни парични средства, използвани във финансови дейности

(184 746)

(269 128)

Нетно намаление на паричните средства и паричните еквиваленти

(125 033)

(215 737)

Пари и парични еквиваленти в началото на периода

824,880

991,835

Пари и парични еквиваленти в края на периода

        699 847 долара

     776 098 долара

WEBMD HEALTH CORP.

НЕТЕН ПРИХОД НА ОБЩА АКЦИЯ

 (В хиляди, с изключение на данни за акция, неодитирани)

Три месеца приключиха

Девет месеца приключиха

30 септември,

30 септември,

2014 г

2013

2014 г

2013

Числител:

Нетен доход — Основен

9805 долара

$3,231

25 787 долара

$4,304

Разход за лихви по 1,50% конвертируеми банкноти, без данък

864

–

2,592

–

Нетен доход — разреден

10 669 долара

$3,231

$28,379

$4,304

знаменател:

Среднопретеглени акции — Основни

37 960

48,540

38,349

48,954

Опции за акции и ограничени запаси

2,113

2,054

2,333

1,361

1,50% конвертируеми банкноти

5,684

–

5,682

–

Коригирани среднопретеглени дялове след предполагаеми реализации — разредени

45,757

50,594

46,364

50,315

Нетен доход на обикновена акция:

Основен

$   0,26

0,07 $

$   0,67

0,09 $

Разредена

$   0,23

 0,06 долара

$   0,61

0,09 $

WebMD Health Corp.

Финансови насоки за годината, завършваща 31 декември 2014 г

(в милиони, с изключение на сумите на акция)

Обхват на насочване

приходи:

   Реклама и спонсорство в публичен портал

$     470,0

$      478,0

   Услуги на частен портал

100,0

102.0

$     570,0

$      580,0

Печалба преди лихви, данъци, непарични

  и други предмети ("Коригирана EBITDA") (а)

$     152,5

$      157,5

Лихви, данъци, непарични и други артикули (б)

Разход за лихви, нето

(25,0)

(25,0)

Амортизация и амортизация

(30,0)

(29,0)

Непарична компенсация, базирана на акции

(33,5)

(32,5)

Доход преди облагане с данъци 

64.0

71.0

Предоставяне на данък върху дохода

(27,5)

(30,5)

Нетен доход

$       36.5

$        40.5

Доход на акция:

     Основен

$       0,96

$       1.07

     разреден (c)

$       0,88

$        0,95

Изчисляване на дохода на акция:

Нетен доход (числител за основен доход на акция)

$       36.5

$        40.5

Добавка на разходите за лихви върху 1,50% банкноти, без данък

3.5

3.5

   Числител за намален доход на акция

$       40,0

$        44.0

Среднопретеглени акции в обращение (знаменател за основния доход на акция)

38.0

38.0

Опции за акции и ограничени запаси

2.0

2.5

Среднопретеглени акции, издадени при конвертиране на 1,50% Облигации

5.7

5.7

   Знаменател за намален доход на акция

45.7

46.2

(a) Вижте приложение A – Обяснение на финансови мерки, различни от GAAP

(б) Съгласуване на коригираната EBITDA с нетния доход

(c) Вижте допълнителните насоки за 2014 г. за изчисляване на дохода на акция по-долу

Допълнителна информация относно прогнозата за тримесечието, завършващо 31 декември 2014 г.:

     –     Приходите се очаква да бъдат между 152 милиона до $162 милиона

     –     Коригираната EBITDA се прогнозира да бъде между 42 милиона до $47 милиона

     –     Нетният доход се очаква да бъде между 10,7 милиона до $14,7 милиона

Горните указания не включват въздействието, ако има такова, от бъдещо разгръщане на капитал за елементи като обратно изкупуване на акции, придобивания, всякакви бъдещи печалби или загуби от преустановени операции и други бъдещи еднократни, еднократни или необичайни артикули. 

WebMD Health Corp.

Допълнително ръководство за 2014 г. за изчисляване на дохода на акция

Въз основа на финансовите насоки на компанията за годината, приключваща 31 декември 2014 г., не се очаква облигациите от 2,50% и 2,25% да бъдат разводняващи цялата година. Въпреки това се очаква облигациите от 1,50% да бъдат разводни за цялата година. Освен това всяка от серията Облигации може да бъде разводняваща в определени тримесечия, в зависимост от размера на нетния доход за това тримесечие. Следващата таблица съдържа приблизителното ниво на нетния доход за отделно тримесечие и за цялата 2014 г., при което всяка от сериите Облигации ще стане разводняваща се с дохода на акция. Доколкото този нетен доход е надвишен за всеки такъв период, таблицата включва също сумите, с които числителят и знаменателят трябва да бъдат коригирани за целите на изчисляването на дохода на акция с намалена стойност. Сумите по-долу предполагат среднопретеглено количество акции с намалена стойност от 40,0 милиона акции (преди ефекта на конвертируемите банкноти) и сумите подлежат на промяна, тъй като този среднопретеглеен брой акции се промени.

Тримесечни суми

Годишни суми

Всички суми в милиони

1,50% Бележки

2,50% Бележки

2,25% Бележки

1,50% Бележки

2,50% Бележки

2,25% Бележки

Приблизителен нетен доход, при който конвертируемите банкноти  стават разводняващи:

$                 6.1

$               12.4

$               13.6

$               24.3

$               49.6

$               54.7

Разход за лихви, нетно от данъка за добавка към нетния доход (числител):

$                 0.9

$                 1.8

$                 1.1

$                 3.5

$                 7.2

$                 4.4

Допълнителни акции, които да се включат в среднопретегления брой акции с намалена стойност (знаменател):

5.7

6.2

3.5

5.7

6.2

3.5